5 Berekeningen kostendekkendheid
In de hierna volgende overzichten laten we zien in hoeverre onze heffingen kostendekkend zijn. Daarbij geven we u het volgende mee:
- de raad vindt een tarief kostendekkend wanneer het percentage uitkomt tussen de 90% en 95%;
- ook gaf de raad voor een aantal producten aan dat we geen kostendekkend tarief in rekening brengen. Het gaat om de gehandicaptenparkeerkaart, evenementen en niet-commerciële horecavergunningen.
Gezien de huidige financiële positie laat het college bovenstaande uitgangspunten los. In het dekkingsplan stellen we voor om de kostendekkendheid van bepaalde heffingen en leges te verhogen (zie Dekkingsplan).
Onderstaand overzicht geeft inzicht in de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing, rioolheffing en de lijkbezorging. Het overzicht daarna geeft inzicht in de kostendekkendheid van de leges.
Bedragen * € 1.000,- | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Directe | Overhead | BTW | Opbrengst | Kosten- | |
kosten | dekkendheid | ||||
Afvalstoffenheffing | -5.359 | -124 | -1.036 | 6.519 | 100% |
Rioolheffing | -3.680 | -346 | -548 | 4.293 | 94% |
Lijkbezorging | -415 | -185 | - | 350 | 58% |
Kostendekkendheid van de leges | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Bedragen * € 1,- | |||||
Directe Kosten | Loonkosten | Overhead | Opbrengst | Kostendekkendheid | |
Titel 1 – Algemene dienstverlening | |||||
Hoofdstuk 1 - Burgerlijke stand | -32.826 | -43.563 | -29.594 | 83.080 | 78% |
Hoofdstuk 2 - Reisdocumenten | -95.694 | -54.845 | -37.242 | 184.268 | 98% |
Hoofdstuk 3 - Rijbewijzen | -43.837 | -74.800 | -50.816 | 172.322 | 102% |
Hoofdstuk 4 - Verstrekkingen uit de basisregistratie personen | - | -20.671 | -14.004 | 31.890 | 92% |
Hoofdstuk 9 - Overige bestuurszaken | -24.541 | -5.554 | -3.770 | 31.331 | 93% |
Hoofdstuk 12- Leegstandswet | - | -773 | -525 | 1.417 | 109% |
Hoofdstuk 16 - Kansspelen | - | -421 | -286 | 778 | 110% |
Hoofdstuk 18 - Kabels en leidingen | -18.152 | -42.452 | -28.839 | 119.860 | 134% |
Hoofdstuk 19 - Verkeer en vervoer | -20.780 | -17.480 | -11.873 | 27.753 | 60% |
Totaal titel 1 | -235.830 | -260.559 | -176.949 | 652.699 | 97% |
Titel 2 – Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunningen | |||||
Hoofdstuk 2 - Vooroverleg / beoordeling conceptaanvraag | - | -51.166 | -34.758 | 58.115 | 68% |
Hoofdstuk 3 - Omgevingsvergunningen | -270.000 | -613.384 | -411.864 | 1.291.798 | 100% |
Totaal titel 2 | -270.000 | -664.550 | -446.622 | 1.349.913 | 98% |
Titel 3 – Europese dienstenrichtlijn | |||||
Hoofdstuk 1 - Horeca | - | -8.608 | -5.848 | 12.636 | 87% |
Hoofdstuk 2 - Organiseren evenementen of markten | - | -46.583 | -31.647 | 12.551 | 16% |
Hoofdstuk 7 - In deze titel niet benoemde vergunningen of ontheffingen | - | -3.217 | -2.185 | 5.461 | 101% |
Totaal titel 3 | - | -58.408 | -39.680 | 30.648 | 31% |
Totaal | -505.830 | -983.517 | -663.251 | 2.033.260 | 94% |